الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية من أهم عناصر تعزيز الاقتصاد وتحقيق الأهداف المالية للشركات والأفراد على حد سواء، وبشكل خاص بعد النمو الملحوظ في مجال الاستثمارات على الأراضي السعودية، فالاستشارات المالية بمثابة الأداة الاستراتيجية التي يتحقق النجاح من خلالها 

المقصود بالاستشارات المالية وأهميتها

الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية هي عبارة عن تقديم النصائح المالية وفقًا للأنظمة السعودية، بما يتناسب مع وضع الشركة وأهدافها، سواء كانت هذه الاستشارة قبل تأسيس الشركة أو بعد تأسيسها، وللاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية أهمية كبيرة للشركات تكمن فيما يلي:

• مساعدة الشركات في وضع الخطط المالية المدروسة بما تتناسب مع أهداف الشركة ومشروعاتها.
• تقديم النصائح حول كيفية إدارة الشركات لأموالها بناءً على تحليل وضعها المالي وتوقعات النمو.
• تعزيز استقرار الأوضاع المالية للشركات من خلال تقليل المخاطر المالية وتطوير استراتيجيات التخفيف عنها.
• تجنب أزمات السيولة التي من الممكن أن تتعرض لها الشركة، من خلال إدارة تدفقاتها النقدية.
• تطوير استراتيجيات الحد من المخاطر عبر إدارة مخاطر الشركة لتحديدها وتقييمها.
• مساعدة الشركة في الاستثمار في مجالات متعددة في ظل تزايد الفرص الاستثمارية في المملكة العربية السعودية، من خلال التحليلات الدقيقة لبياناتها المالية وبما يحقق أقصى عائد ممكن ويقلل من المخاطر.
• الامتثال للأنظمة المالية في المملكة العربية السعودية، وضمان عدم مخالفتها والتعرض للعقوبات المفروضة على مخالفتها، فمن خلال الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية يتم تفسير هذه الأنظمة وتوضيحها لضمان الامتثال لها وتحقيق أقصى استفادة منها. 
• تحديد موارد الشركة اللازمة لتحقيق أهدافها المالية.
• التخطيط المالي الاستراتيجي عبر وضع الخطط المالية طويلة الأجل.
• توفير وقت وموارد الشركة فمن خلال الاستعانة بالمتخصصين في مجال الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية يمكن تقديم الحلول الفعالة والسريعة، التي توفر وقت الشركة ومواردها. 
• الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية ضرورية جدًا لتحقيق التوازن بين ديون الشركة واستثماراتها، مما ينعكس بشكل ايجابي على وصول الشركات لأهدافها المالية وتحقيقها.
• سعي المملكة العربية السعودية لتطوير القطاع الخاص، وبالتالي فدور الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية يساهم بشكل كبير في تطوير الشركات بما يتناسب مع رؤية المملكة 2030.
• المنافسة الشديد في السوق السعودية، لذلك فاستشارة المتخصصين ضرورة للتفوق على المنافسين.

أنواع الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية للشركات

توجد أنواع كثيرة من الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية التي يتم تقديمها للشركات، والتي تساهم بشكل كبير في مساعدة الشركات على الوصول لأهدافها المالية سواء كانت هذه الشركات ناشئة أم لا، ومن أهم أنواع  الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية للشركات:

• الاستشارات الخاصة بمناقشة أهداف الشركات المالية، إعداد الميزانية، استراتيجيات الاستثمار والتخطيط للتقاعد.
• التخطيط المالي الشامل عبر وضع ميزانيات التشغيل، التمويل، الاستثمار، تطوير خطط العمل لتحقيق الأهداف المالية بعد تحديدها.
• المساعدة في اتخاذ القرارات المالية الاستراتيجية، التخطيط المالي، إعداد الميزانيات وإدارة التدفق النقدي. 
• الاستشارات المالية المتعلقة بتحليل البيانات المالية والتنبؤ بأداء الشركة المستقبلي.
• إدارة التزامات الشركة المالية عبر وضع خطة لتقليص الديون، إعادة جدولتها وتحسين الائتمان بما يحقق الاستقرار المالي.
• ومن أشهر الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية الاستشارات المتعلقة بتقييم الشركات وأصولها.
• الاستشارات الخاصة بالتخطيط الضريبي عبر تحديد فرص التوفير في إطار الامتثال للأنظمة الضريبية، وبالتالي تحسين التخطيط الضريبي ونجاحه.
• الاستشارات المتعلقة بكيفية إدارة السيولة النقدية والاستثمارات قصيرة الأجل.
• استشارات الأسهم، السندات والعقارات.
• المساعدة في اختيار أفضل تمويل من البنوك أو المؤسسات المالية المختلفة.
• إمساك دفاتر الشركة المحاسبية، لضمان دقة وسلامة سجلاتها المالية.

الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية وتأسيس الشركات

الشركة هي كيان قانوني أُسس وفقًا لأحكام نظام الشركات، لبناء مشروع معين يلتزم فيه شخصان أو أكثر بتقديم حصة من المال أو القيام بعمل أو بالاثنين معًا، وذلك بهدف اقتسام الأرباح والخسائر الناتجة عن هذا المشروع، ويمكن أن يتم تأسيس الشركة بشخص واحد فقط أو أن يكون الهدف من تأسيسها غير ربحي، والاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية لها دور كبير في تأسيس الشركات لما لها من خبرة واسعة في الأنظمة المالية ولوائحها التنفيذية، فيتم تأسيس الشركة على أسس مالية قانونية سليمة، مما يجنب الشركة الكثير من المشاكل فيما بعد.

ووفقًا لما جاء في نظام الشركات السعودي فإن أنواع الشركات في المملكة العربية السعودية تتمثل في شركة التضامن، شركة التوصية البسيطة، شركة المساهمة، شركة المساهمة المبسطة والشركة ذات المسؤولية المحدودة، ومن أهم أسباب استعانة هذه  الشركات عند تأسيسها بالمتخصصين في مجال الاستشارات المالية في المملكة العربية هي:

• التأكد من امتثال الشركة للأنظمة المالية.
• إعداد القوائم المالية للشركة.
• تحديد أفضل الخيارات التمويلية المناسبة للشركة. 

  وسوف نوضح فيما يلي كيفية تأسيس هذه الشركات.

شركة التضامن

 هي شركة يقوم بتأسيسها شخصان أو أكثر (طبيعيين أو اعتباريين) يكتسبوا صفة التاجر، ويكونوا مسؤولين بشكل شخصي ومتضامن عن الديون والالتزامات الناتجة عن نشاطات الشركة، ويجب أن يحتوي عقد تأسيسها على ما يلي: 

• أسماء الشركاء وبياناتهم.
• اسم الشركة، غرضها ومركزها الرئيسي.
• رأس مال الشركة، مقدار حصة كل منهم وموعد استحقاق هذه الحصص.
• إدارة الشركة والنصاب اللازم لصدورها.
• قرارات الشركاء.
• تاريخ بداية السنة المالية للشركة وتاريخ نهايتها.
• انقضاء الشركة.

شركة التوصية البسيطة

تتكون شركة التوصية البسيطة من فريقين من الشركاء هم:

• الفريق الأول: هو الفريق الذي يضم شريك واحد (طبيعي أو اعتباري)، يكون مسؤول بشكل شخصي ومتضامن عن التزامات الشركة وديونها الناتجة عن نشاطها.
• الفريق الثاني: هو الفريق الذي يضم شريك واحد على الأقل (طبيعي أو اعتباري) ويسمى بالشريك الموصي، ولا يتحمل أي مسؤولية عن ديون الشركة أو التزاماتها إلا في حدود الحصة التي يملكها من رأس مالها، مع العلم أن هذا الشريك الموصي لا يكتسب صفة التاجر.

ويجب أن يحتوي عقد تأسيس الشركة على ما يلي:

• أسماء الشركاء وبياناتهم.
• اسم الشركة ومقرها الرئيسي.
• الغرض من الشركة.
• رأس مال الشركة، بيان بحصة كل شريك وموعد استحقاق هذه الحصص.
• إدارة الشركة.
• قرارات الشركة.
• نصاب الشركة.
• كيفية توزيع الأرباح والخسائر على الشركاء.
• موعد بداية السنة المالية للشركة وموعد نهايتها.
• انقضاء الشركة

شركة المساهمة

شركة المساهمة هي شركة يتم تأسيسها من قبل شخص واحد أو أكثر، سواء كانوا يحملون صفات طبيعية أم اعتبارية، ورأس مال هذه الشركة يكون مقسم إلى أسهم قابلة للتداول، والشركة تكون مسؤولة عن ديونها والتزاماتها بشكل كامل، بينما تقتصر مسئولية المساهم على أداء قيمة الأسهم التي قام بالاكتتاب فيها.

نظام الأساس للشركة

يجب أن يشتمل نظام الأساس للشركة المساهمة على البيانات التالية:

• اسم الشركة، غرضها، مدتها ومقرها الرئيسي.
• رأس مال الشركة والمدفوع منه.
• عدد أسهم الشركة، أنواعها، فئاتها، القيمة الإسمية وحقوق كل نوع وفئة.
• إدارة الشركة مع تحديد عدد أعضاء مجلس إدارتها.
• تاريخ بداية السنة المالية للشركة وتاريخ انتهائها.
• أسماء مؤسسي شركة المساهمة، عناوينهم والجنسيات التي يحملونها.
• بيان بأعمال ونفقات الشركة المتوقعة للتأسيس، ويفضل الاستعانة بإحدى الشركات المتخصصة في مجال الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية للشركات، لمساعدة مؤسسي الشركة في هذا البند.
• إقرار مؤسسي الشركة بالاكتتاب بكافة الأسهم المصدرة للشركة، وقيمة الأسهم التي تم دفعها.
• شهادة إيداع لدى أحد البنوك المرخص لها في المملكة العربية السعودية بالقدر المدفوع من رأس المال المصدر.
• قرار بتعيين أعضاء أول مجلس إدارة من مؤسسي الشركة، على أن يتضمن هذا القرار أسماء الأعضاء، جنسياتهم، عناوينهم وتواريخ ميلادهم.
• تعيين أول مراجع حسابات في الحالات التي يستوجب فيها التعيين وفقًا لأحكام نظام الشركات.
• إقرار مؤسسي الشركة بالالتزام بكافة متطلبات نظام الشركات فيما يخص تأسيس الشركة.
• إعداد تقرير من مقيّم معتمد أو أكثر، يوضح فيه القيمة العادلة للحصص العينية في حال وجودها، وإقرار من مؤسسي الشركة بالموافقة على المقابل المحدد لها.

إجراءات تأسيس شركة مساهمة

توفر وزارة التجارة من خلال منصة المركز السعودي للأعمال خدمة تأسيس شركة مساهمة، ويلزم للحصول على هذه الخدمة توفر الشروط التالية:

• أن يكون عمر المستفيد من الخدمة لا يقل عن 18 سنة، وإذا كان المستفيد دون سن البلوغ فيجب تقديم صك الولاية.
• أن يكون الشركاء لا يعملون في الوظائف الحكومية.
• إذا كان أحد الشركاء شخصًا اعتباريًا فيجب ألا يكون سجله التجاري مشطوبًا، موقوفًا أو منتهيًا.
• أن يكون رأس المال المصدّر 500 ألف ريال سعودي فيما فوق، ولا يقل رأس مال المدفوع عن ربعه.

كما يجب توفر المستندات الآتية:

• سند نظامي إذا كان أحد الشركاء جهة حكومية، مؤسسة أهلية، وقفًا أو جمعية خيرية، حتى يكون من حقه تأسيس الشركة أو المشاركة فيها.
• ترخيص من البنك المركزي السعودي إذا تطلب نشاط شركة المساهمة ذلك الترخيص.

خطوات الحصول على الخدمة

يتم الحصول على خدمة تأسيس شركة مساهمة من خلال منصة المركز السعودي للأعمال من خلال الخطوات الآتية:

• تسجيل الدخول على المنصة واختيار خدمة تأسيس شركة مساهمة.
• الضغط على ابدأ الخدمة ثم تحديد مؤسسي الشركة.
• تحديد صفة الشركة ثم التقديم على الخدمة.
• إدخال مدة السجل، مقر الشركة، أنشطتها وأغراضها.
• إدخال البيانات الآتية: مؤسسي الشركة – السجل التجاري – الشركة – إدارة الشركة – النظام الأساسي.
• ملخص الطلب.

شركة المساهمة المبسطة

تسري أحكام شركة المساهمة على شركة المساهمة المبسطة ما لم يرد بها نص خاص، ويمكن تأسيس شركة مساهمة مبسطة من خلال المركز السعودي للأعمال باتباع ما يلي من خطوات:

• تسجيل الدخول على منصة المركز السعودي للأعمال ثم اختيار خدمة تأسيس شركة مساهمة مبسطة ثم الضغط على ابدأ الخدمة.
• تحديد مؤسسي الشركة وصفتها ثم الضغط على التقديم على الخدمة.
• إدخال مدة السجل، مقر الشركة، أنشطتها وأغراضها.
• إدخال بيانات مؤسسي الشركة، السجل التجاري، الشركة، إدارة الشركة والنظام الأساسي.
• وأخيرًا إدخال ملخص الطلب.

شروط الحصول على الخدمة والمستندات اللازمة لها

يشترط للحصول على خدمة تأسيس شركة مساهمة مبسطة على المركز السعودي للأعمال ما يلي:

• أن يكون عمر مقدم الطلب لا يقل عن 18 سنة، وإذا قل عن ذلك يجب تقديم صك الولاية.
• أن يكون شركاء الشركة لا يعملون في وظيفة حكومية.
• إذا كان الشركاء شخصًا اعتباريًا، يلزم ألا يكون سجله التجاري مشطوبًا، موقوفًا أو منتهيًا.

ويلزم لتأسيس شركة المساهمة المبسطة وجود سند نظامي إذا كان أحد الشركاء جهة حكومية، مؤسسة أهلية، جمعية خيرية أو وقف، ليكون من حقه تأسيس الشركة أو المشاركة فيها، كما يلزم وجود ترخيص من البنك المركزي السعودي إذا تطلب نشاط الشركة ذلك.

ويفضل عند تأسيس شركة مساهمة مبسطة استشارة أحد الشركات المتخصصة في تقديم الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية للشركات، لما لها من دور أساسي في نجاح المشاريع التجارية.

الشركة ذات المسؤولية المحدودة

الشركة ذات المسؤولية المحدودة هي عبارة عن شركة يقوم بتأسيسها شخص واحد أو أكثر، سواء كان هذا الشخص يتمتع بالشخصية الطبيعية أم الاعتبارية، وتعد ذمة الشركة مستقلة عن الذمة المالية لمالكها أو الشركاء فيها، والشركة تتحمل المسؤولية وحدها عن الديون والالتزامات المترتبة عليها أو التي نتجت عن نشاطها، ويكون مالك الشركة وشركائه مسؤولون عن هذه الديون والالتزامات بقدر حصتهم في رأس المال فقط لا غير.

عقد تأسيس الشركة

يجب أن يحتوي عقد تأسيس الشركة ذات المسؤولية المحدودة على البيانات الآتية:

• اسم الشركة، مركزها الرئيسي وغرضها.
• أسماء الشركاء وبياناتهم.
• رأس مال الشركة وكيفية توزيعه بين الشركاء.
• إقرار الشركاء بالوفاء بقيمة حصصهم.
• مدة الشركة وإدارتها.
• التنازل عن الحصص.
• الوسيلة الخاصة بتوجيه البلاغات للشركاء.
• قرارات الشركة.
• طريقة توزيع الأرباح والخسائر بين الشركاء، ويفضل الاستعانة بالمتخصصين في مجال الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية في كتابة هذا البند من العقد.
• تاريخ بداية السنة المالية للشركة ونهايتها.
• انقضاء الشركة.

على أن يرفق مع عقد التأسيس عند تقديم طلب تأسيس الشركة ذات المسؤولية المحدودة ما يلي:

• إقرار المؤسسين بالالتزام بكافة متطلبات النظام المتعلقة بتأسيس الشركة.
• بيان تم إعداده من مقيّم معتمد أو أكثر يوضح فيه قيمة الحصص العينية العادلة في حال وجودها، وإقرار من باقي مؤسسي الشركة بالموافقة على المقابل المحدد لها.

تأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة

توفر وزارة التجارة عبر منصة المركز السعودي للأعمال خدمة تأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة، والتي من خلالها يتم ما يلي: 

• إصدار سجل الشركة التجاري، عقد تأسيسها ورخصتها التجارية الفورية.
• فتح ملف منشأة في وزارة الموارد البشرية والتنمية الاجتماعية.
• التسجيل في الزكاة عبر بوابة هيئة الزكاة والضرائب والجمارك.
• تسجيل الشركة في المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية.
• التسجيل في الغرف التجارية والعنوان الوطني لدى البريد السعودي سبل.

شروط الحصول على الخدمة والمستندات اللازمة لها

يشترط للحصول على خدمة تأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة عبر منصة المركز السعودي للأعمال ما يلي:

• أن يكون عمر المستفيد لا يقل عن 18 سنة، وإذا قل عن ذلك العمر يجب تقديم صك الولاية.
• ألا يعمل الشركاء في وظائف حكومية.
• إذا كان أحد الشركاء شخص اعتباري، يجب ألا يكون سجله التجاري مشطوب، موقوف أو منتهي.
• في حال كانت صفة الشركة مهنية فيجب التأكد من سريان الرخص المهنية للشركاء.
• إذا كانت الشركة مختلطة فيجب ألا تكون نسبة الشريك السعودي المرخص أقل من 25%.
• ألا تكون نسبة الشركاء المرخصين أقل من 70%.

ويلزم وجود سند نظامي إذا كان أحد الشركاء جهة حكومية، مؤسسة أهلية، وقف أو جمعية خيرية حتى يتمكن من تأسيس الشركة أو المشاركة فيها، كما يلزم وجود ترخيص من البنك المركزي السعودي إذا كان نشاط الشركة يتطلب ذلك الترخيص.

خطوات الحصول على الخدمة 

وللحصول على خدمة تأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة عبر منصة المركز السعودي للأعمال يجب اتباع ما يلي:

• تسجيل الدخول على المنصة ثم اختيار خدمة تأسيس شركة ذات مسؤولية محدودة ثم الضغط على ابدأ.
• تحديد عدد الشركاء وصفة الشركة ثم التقديم على الخدمة.
• إدخال مدة السجل، مقر الشركة، أنشطتها وأغراضها.
• إدخال البيانات التالية: الأعضاء، السجل التجاري، الشركة، إدارة الشركة وعقد الشركة.
• ملخص الطلب.

وفي الختام فإن الاستشارات المالية في المملكة العربية السعودية هي ركيزة أساسية لنجاح الشركات على الأراضي السعودية، لما يقوم به المستشارين من دور أساسي لوصول الشركات إلى أهدافها المالية وتحقيق النمو المستدام، وهذا ما يميز مستشارين Invest Global حيث يتمتعون بخبرة واسعة في تقديم الاستشارات المالية المصممة لتلبية احتياجاتكم وأهدافكم الخاصة.